JUAN JOSE ROSADO ROBLEDO
La prevención de lavado de dinero con las recientes reformas dejó de ser un sistema basado principalmente en identificar operaciones que superaban determinados montos.
México ha avanzado hacia un modelo mucho más completo.
La LFPIORPI fue reformada el 16 de julio de 2025. Posteriormente, su Reglamento fue reformado el 27 de marzo de 2026, y las Reglas de Carácter General tuvieron una modificación de gran alcance publicada el 7 de agosto de 2026.
Estas modificaciones transforman toda la metodologia de cumplimiento.
EL RIESGO PLD ACTUALMENTE
La organización debe ir un paso adelante, ya no puede concentrarse únicamente en:
¿rebasa o no rebasa el umbral?
Debe comprender:
¿quién es el cliente?
¿quién es el Beneficiario Controlador?
¿qué nivel de riesgo presenta?
¿cuál es su actividad?
¿cuál debería ser su comportamiento transaccional?
¿qué operación realizó realmente?
¿es congruente?
EL ENFOQUE BASADO EN RIESGOS
Las Reglas de Carácter General publicadas en agosto de 2026 incorporan expresamente un Capítulo II Quáter denominado “Enfoque Basado en Riesgos”.
También se incluyeron nuevos capítulos específicos sobre clasificación del riesgo del cliente, conocimiento del cliente, PEP, Beneficiario Controlador, Manual de Políticas Internas, mecanismos de prevención, capacitación, mecanismos automatizados y auditoría.
Esto significa una transformación estructural.
Pasamos de un:
cumplimiento por formato
a:
cumplimiento por riesgo.
RIESGOS PRINCIPALES
Una organización que realiza Actividades Vulnerables puede presentar diversos riesgos derivados de:
- clientes de alto riesgo;
- estructuras societarias complejas;
- dificultad para identificar al Beneficiario Controlador;
- Personas Políticamente Expuestas;
- operaciones en efectivo;
- pagos de terceros;
- recursos provenientes de jurisdicciones de riesgo;
- operaciones fraccionadas;
- patrones transaccionales inconsistentes;
- documentación insuficiente;
- avisos incorrectos o extemporáneos.
PERFIL TRANSACCIONAL
Las nuevas Reglas definen expresamente el perfil transaccional considerando elementos principales:
- como monto,
- frecuencia,
- zona geográfica, –
- origen y destino de recursos y
- actividad económica.
Esto implica que la empresa debe conocer lo que sería razonable esperar de cada cliente.
Después debe comparar y analizar:
comportamiento esperado vs. comportamiento real.
La diferencia constituye una posible alerta.
MECANISMOS AUTOMATIZADOS
Otro cambio sustancial es la exigencia de mecanismos capaces de revisar continuamente operaciones.
Las propias Reglas reconocen que dichos mecanismos pueden abarcar desde sistemas especializados hasta procesos automatizados apoyados en hojas de cálculo o bases de datos, siempre que cumplan las funciones regulatorias y sean verificables.
NUEVA ARQUITECTURA PLD
Un sistema moderno debería integrar:
Evaluación de Riesgos
↓
Clasificación del cliente
↓
KYC
↓
Beneficiario Controlador
↓
PEP
↓
Perfil transaccional
↓
Monitoreo
↓
Alertas
↓
Investigación
↓
Avisos
↓
Auditoría
↓
Mejora continua
FINALMENTE:
La reforma cambia completamente la pregunta de cumplimiento.
Antes podía preguntarse:
¿presentaste el aviso?
Ahora debe preguntarse:
¿Conoces realmente el riesgo de tu negocio, de tus clientes y de sus operaciones, y puedes demostrar cómo lo estás administrando?
